第一条 为了规范和加强临时因公出国人员的费用开支管理，加强预算的监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，特制定本办法。

第二条 有因公临时出国任务的各单位要加强出国团组的管理，压缩出国团组规模，控制出国人数。出国团组要根据出访任务，认真编制出访计划。

第三条 外事部门要认真贯彻“勤俭办外事”的方针，在核定的年度预算内组织安排出国活动，严格执行各项费用开支标准。出国人员在出国前，要按规定的开支标准编制经费使用计划，送财务部门审定，并经校领导批准后予以借款。

第四条 出国人员往返交通费：

（一）出国人员要选择经济合理的路线，并尽可能购买往返机票。

（二）出国人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧，其所发生的交通费在上述标准内据实报销。

（三）出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行，应事先在出访计划中列明，并报外事、财务部门、校领导批准。出国人员在批准的计划内旅行，其城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。

第五条 出国人员在国外的伙食费和公杂费（指用于市内交通、邮电、通讯、办公用品和必要的小费等项目），除特殊情况外，均按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。标准参照附表《长春人文学院各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表（暂行）》。

外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。

第六条 出国人员在国外的住宿费

  （一）董事长和校长按实际开支住宿费实报实销；其他人员在规定的住宿费标准之内予以报销。

  （二）参加国际会议或活动的出国人员，原则上应按照住宿费标准执行，如对方组织单位要求统一安排，亦应严格把关，通过询价方式从紧安排，超出标准的，可据实报销。

第七条 出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。却有必要赠送礼品或宴请的，应连同出国活动计划一并报批，并按照节约、从简的原则办理。

第八条 出国人员回国报销费用时，必须凭有效票据填报国外费用报销单（具体表格各单位可在财务处网页下载），各种报销凭证必须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字，按报销审批程序管理办法经相关领导签字后予以报销。

第九条 各单位因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员，均执行本办法。

第十条 各单位要加强对出国人员执行财经纪律的教育，对出国人员违反规定的开支一律不予报销，弄虚作假的不正当所得必须全部予以退赔。

第十一条 本办法由学校财务处负责解释。

第十二条 本办法自公布之日起执行。

附件：长春人文学院各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表（暂行）