第一条 为了进一步加强财务管理，规范现金开支范围，堵塞管理漏洞，根据国务院现金管理暂行条例及实施细则，结合学校实际情况，制定本办法。

第二条 结合实际工作需要并考虑安全因素，财务处现金库存限额每天不能超过2万元，超过限额部分，下班之前及时存入银行。

第三条 开户单位之间的经济业务往来，在支付现金时一次不得超过2千元，超过2千元（包括2千元）的单位往来，应通过银行以转账方式结算。

第四条 通过网络平台“线上购物”的，可视同转账支付。单笔超过2千元（包括2千元）需提供个人付款截图、购物清单。

第五条 严格执行国家关于收支两条线的管理规定，任何单位收取的现金必须全额及时上交财务处入账，未经财务处同意擅自滞留现金，按违反财经纪律论处。

第六条 对特殊需要“坐支”现金的单位，应事前向财务处申述理由，经批准同意后方可办理。在上交余款时，财务处应对“坐支”现金的原始凭据逐项审核，经审核无误后再做收款处理。

第七条 出纳员应尽职尽责，做到日清月结，因不慎丢失现金，由个人负责赔偿。

第八条 采购或经办人员的备用金，每人控制在一万元以内，年终决算前将备用金返还财务处，次年经领导批准后另行借款。

第九条 本办法由学校财务处负责解释。

第十条 本办法自公布之日起执行。